Soru 1 · 5549 sayılı Kanun
Kanunun 2. maddesinde tanımlanan 'Denetim elemanı' unvanı aşağıdaki meslek gruplarından hangisini veya gruplarını kapsar?
- A)Sadece Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları
- B)Sadece Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Denetçileri
- C)Vergi Müfettişleri ve Hazine Kontrolörleri
- D)Sadece Sigorta Denetleme Uzmanları
- E)Sadece Bankalar Yeminli Murakıpları
Çözümü göster — doğru cevap C
Metinde 'Denetim elemanı' tanımı yapılırken listeye Vergi Müfettişleri ve Hazine Kontrolörleri gibi birden fazla yetkili grup dahil edilmiştir.
e) (Değişik: 7/7/2011 - KHK - 646/10 md.) Denetim elemanı: Vergi Müfettişleri, Başkanlıkta istihdam edilen Hazine ve Maliye Uzmanları, Gümrük ve Ticaret Müfettişleri, Bankalar Yeminli Murakıpları, Hazine Kontrolörleri, Sigorta Denetleme Uzman ve Aktüerleri, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları ile Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Denetçileri ve Uzmanlarını
Soru 2 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun'un 6. maddesine göre, yükümlüler taraf oldukları veya aracılık ettikleri işlemlerden hangi durumu Başkanlığa bildirmek zorundadır?
- A)Her türlü işlem türünü ve miktarını
- B)Sadece nakit para içeren işlemleri
- C)Müşterilerin istekleri doğrultusundaki
- D)Bakanlıkça belirlenecek tutarı aşanları
- E)Yükümlülerin kendi belirledikleri sınırları
Çözümü göster — doğru cevap D
Kanun maddesi, bildirim yükümlülüğünün sadece Bakanlıkça belirlenen tutarı aşan işlemler için geçerli olduğunu açıkça belirtmektedir.
Yükümlüler taraf oldukları veya aracılık ettikleri işlemlerden, Bakanlıkça belirlenecek tutarı aşanları Başkanlığa bildirmek zorundadırlar.
Soru 3 · 5549 sayılı Kanun
Kimlerin, hangi usûl ve esaslara göre devamlı bilgi vereceği yönetmelik ile belirlenirken, bu durum hangi fıkrada düzenlenmiştir?
- A)İkinci fıkrada
- B)Birinci fıkrada
- C)Üçüncü fıkrada
- D)Dördüncü fıkrada
- E)Beşinci fıkrada
Çözümü göster — doğru cevap C
Maddenin üçüncü fıkrası, yükümlüler dışındaki kamu kurum ve kuruluşlarının bilgi verme usûl ve esaslarının yönetmelikle belirleneceğini hükme bağlamaktadır.
Kimlerin, hangi usûl ve esaslara göre devamlı bilgi vereceği yönetmelikle belirlenir.
Soru 4 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun Madde 2'ye göre 'Bakanlık' ve 'Başkanlık' tanımları aşağıdakilerden hangisiyle eşleştirilmiştir?
- A)Bakanlık: Maliye Bakanlığı, Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurumu Başkanlığı
- B)Bakanlık: Maliye Bakanlığı, Başkanlık: Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı
- C)Bakanlık: Maliye Bakanlığı, Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurumu
- D)Bakanlık: Hazine ve Maliye Bakanlığı, Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu
- E)Bakanlık: İçişleri Bakanlığı, Başkanlık: Emniyet Genel Müdürlüğü
Çözümü göster — doğru cevap B
Metinde 'Bakanlık' Maliye Bakanlığı, 'Başkanlık' ise Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı olarak açıkça tanımlanmıştır.
a) Bakanlık: Maliye Bakanlığını, b) Bakan: Maliye Bakanını, c) Başkanlık: Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını, ç) Koordinasyon Kurulu: Malî Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulunu
Soru 5 · 5549 sayılı Kanun
Kimlik tespitini gerektiren işlem türleri ve bunların parasal sınırları nasıl düzenlenir?
- A)Kanunla
- B)Yargı kararı ile
- C)Yönetmelikle
- D)Sektör anlaşmaları ile
- E)Bakanlık talimatı ile
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde metninde işlem türleri ve parasal sınırların yönetmelikle belirleneceği açıkça ifade edilmiştir.
kimlik tespitini gerektiren işlem türleri, bunların parasal sınırları ile müşterinin tanınmasına ilişkin ve konuyla ilgili diğer usûl ve esaslar yönetmelikle belirlenir
Soru 6 · 5549 sayılı Kanun
MADDE 5'e göre, Bakanlığın yükümlüleri belirleme yetkisi hangi yaklaşım çerçevesinde kullanılır?
- A)İşletme büyüklükleri ve iş hacimlerini dikkate alarak
- B)Bu Kanunun amacına uygun olarak risk temelli yaklaşımla
- C)Eğitim, iç denetim, kontrol ve risk yönetim sistemleri oluşturulması
- D)Gerekli yetki ile donatılmış idarî düzeyde görevli tayin edilmesi
- E)Yükümlü ve finansal grup seviyesinde uyumu sağlamak üzere
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde metninde Bakanlığın yetkisi açıkça risk temelli yaklaşımla kullanılması gerektiği belirtilmiştir. Diğer şıklar yetkinin kullanım alanını veya koşullarını ifade eder ancak temel yaklaşım risk temelli yaklaşımdır.
Bakanlık; bu Kanunun amacına uygun olarak risk temelli yaklaşımla
Soru 7 · 5549 sayılı Kanun
Bakanlığın, özel kanun hükümlerine rağmen bilgi paylaşımını engelleyememe durumu nasıl tanımlanmıştır?
- A)Bakanlık paylaşıma konu bilgileri ve uygulamaya ilişkin esasları belirlemeye yetkilidir
- B)Finansal gruba bağlı kuruluşlar grup içerisinde bilgi paylaşımında bulunabilir
- C)Özel kanunlarda yer alan hükümler ileri sürülerek bilgi paylaşımından kaçınılamaz
- D)Müşterinin tanınmasıyla hesap ve işlemlere ilişkin olarak grup içerisinde
- E)Birinci fıkra belirtilen tedbirlerin grup seviyesinde alınmasını teminen
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde metninde özel kanun hükümleri ileri sürülerek bilgi paylaşımından kaçınılamaz ifadesiyle bu durum kesin olarak belirtilmiştir.
Özel kanunlarda yer alan hükümler ileri sürülerek bilgi paylaşımından kaçınılamaz.
Soru 8 · 5549 sayılı Kanun
Bakanlığın yükümlüleri belirleme yetkisini kullanırken dikkate alması gereken unsurlar nelerdir?
- A)Yükümlü ve finansal grup seviyesinde uyumu sağlamak üzere
- B)Gerekli yetki ile donatılmış idarî düzeyde görevli tayin edilmesi de dahil
- C)Eğitim, iç denetim, kontrol ve risk yönetim sistemleri oluşturulması
- D)Bu Kanunun amacına uygun olarak risk temelli yaklaşımla
- E)İşletme büyüklükleri ve iş hacimlerini de dikkate alarak
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde metninde Bakanlığın yetkisini kullanırken işletme büyüklükleri ve iş hacimlerini dikkate alması gerektiği belirtilmiştir. Diğer şıklar yetkinin amacı veya içeriğidir.
işletme büyüklükleri ve iş hacimlerini de dikkate alarak