Soru 1 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun'un 3. maddesine göre kimlik tespitini gerektiren işlem türleri ve bunların parasal sınırları nasıl belirlenir?
- A)Yönetmelikle
- B)İdare tarafından
- C)Tebliğname ile
- D)Bakanlık kararıyla
- E)Kanunla
Çözümü göster — doğru cevap A
Metin, işlem türleri ve parasal sınırların 'yönetmelikle' belirleneceğini hükme bağlamıştır.
kimlik tespitini gerektiren işlem türleri, bunların parasal sınırları ile müşterinin tanınmasına ilişkin ve konuyla ilgili diğer usûl ve esaslar yönetmelikle belirlenir.
Soru 2 · 5549 sayılı Kanun
Madde 2'nin 'Denetim elemanı' tanımı uyarınca aşağıdakilerden hangisi denetim elemanı statüsünde değildir?
- A)Hazine Kontrolörleri
- B)Bankalar Yeminli Murakıpları
- C)Vergi Müfettişleri
- D)Sigorta Denetleme Uzman ve Aktüerleri
- E)Sermaye Piyasası Kurulu Başkanı
Çözümü göster — doğru cevap E
Metin listesinde Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları belirtilmiş olup, Kurum Başkanı bu listede yer almamaktadır.
Denetim elemanı: Vergi Müfettişleri, Başkanlıkta istihdam edilen Hazine ve Maliye Uzmanları, Gümrük ve Ticaret Müfettişleri, Bankalar Yeminli Murakıpları, Hazine Kontrolörleri, Sigorta Denetleme Uzman ve Aktüerleri, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları ile Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Denetçileri ve Uzmanlarını
Soru 3 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun Madde 2'ye göre 'Aklama suçu' hangi kanunun hangi maddesinde tanımlanmıştır?
- A)5237 sayılı Türk Ceza Kanunu 283 üncü madde
- B)5549 sayılı Kanun 2 nci madde
- C)5237 sayılı Türk Ceza Kanunu 281 inci madde
- D)5549 sayılı Kanun 3 üncü madde
- E)5237 sayılı Türk Ceza Kanunu 282 nci madde
Çözümü göster — doğru cevap E
Metin açıkça aklama suçunun 5237 sayılı Türk Ceza Kanunu'nun 282. maddesinde düzenlendiğini belirtmektedir.
Aklama suçu: 26/9/2004 tarihli ve 5237 sayılı Türk Ceza Kanununun 282 nci maddesinde düzenlenen suçu
Soru 4 · 5549 sayılı Kanun
Finansal gruba bağlı kuruluşların grup seviyesinde tedbirler alınmasını teminen bilgi paylaşımı yapabilmeleri için öncelikle neyi yerine getirmeleri gerekir?
- A)yönetim kurulunun özel kararıyla
- B)risk analiz raporunun hazırlanmasıyla
- C)Bakanlık onayının alınmasıyla
- D)müşterinin tanınmasıyla
- E)dış denetim kuruluşu onayının alınmasıyla
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 5'in ikinci fıkrasında, bilgi paylaşımının 'müşterinin tanınmasıyla' şartına bağlı olduğu ifade edilmiştir.
müşterinin tanınmasıyla hesap ve işlemlere ilişkin olarak grup içerisinde bilgi paylaşımında bulunabilir
Soru 5 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun'un 7. maddesine göre, Başkanlık ve denetim elemanları tarafından istenilen bilgi ve belgeler ne şekilde verilmelidir?
- A)Sadece okunabilir hale getirilmiş kayıtları ibraz etmek yeterlidir.
- B)Özel kanunlarda yazılı hükümler ileri sürülerek verilmeyebilir.
- C)Savunma hakkı saklı kalmak kaydıyla kısmen vermek zorundadır.
- D)Tam ve doğru olarak vermek ve gerekli kolaylığı sağlamakla yükümlüdür.
- E)Şifreleri vermeden sadece ortamdaki kayıtları sunmak yeterlidir.
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde metni, bilgi ve belge vermenin tam ve doğru olması gerektiğini ve gerekli şifrelerin de verilerek kolaylık sağlanması gerektiğini açıkça belirtmektedir.
Kamu kurum ve kuruluşları, gerçek ve tüzel kişiler ile tüzel kişiliği olmayan kuruluşlar, Başkanlık ve denetim elemanları tarafından istenilecek her türlü bilgi, belge ve bunlara ilişkin her türlü ortamdaki kayıtları, bu kayıtlara erişimi sağlamak veya okunabilir hale getirmek için gerekli tüm bilgi ve şifreleri tam ve doğru olarak vermek ve gerekli kolaylığı sağlamakla yükümlüdür.
Soru 6 · 5549 sayılı Kanun
Muhafaza ve ibraz yükümlülüğüne göre, özel kanunlarda yazılı hükümler ileri sürülerek bilgi ve belge vermekten kaçınılabilir mi?
- A)Evet, savunma hakkı saklı kalmak kaydıyla verilebilir.
- B)Evet, sadece kamu kurumları için geçerlidir.
- C)Hayır, özel kanun hükümleri ileri sürülemez.
- D)Evet, özel kanun hükümleri varsa verilemez.
- E)Hayır, ancak mahkeme kararı varsa verilebilir.
Çözümü göster — doğru cevap C
Metin, özel kanun hükümleri ileri sürülerek bilgi ve belge vermekten kaçınılamayacağını açıkça hükme bağlamaktadır.
Yukarıdaki fıkraya göre talepte bulunulanlar savunma hakkına ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla, özel kanunlarda yazılı hükümleri ileri sürerek bilgi ve belge vermekten kaçınamazlar.
Soru 7 · 5549 sayılı Kanun
Bilgi ve belge verme yükümlülüğü kapsamında, kayıtlara erişimi sağlamak veya okunabilir hale getirmek için ne yapılmalıdır?
- A)Sadece Başkanlık tarafından belirlenen şifreler kullanılmalıdır.
- B)Sadece kayıtların kopyası alınarak teslim edilmelidir.
- C)Kayıtların orijinal hali korunarak sadece özet verilmelidir.
- D)Şifreler olmadan kayıtların okunabilir hali sunulmalıdır.
- E)Gerekli tüm bilgi ve şifreler tam ve doğru olarak verilmelidir.
Çözümü göster — doğru cevap E
Metin, kayıtlara erişim veya okunabilirlik için gerekli tüm bilgi ve şifrelerin verilmesini zorunlu kılmaktadır.
Kamu kurum ve kuruluşları, gerçek ve tüzel kişiler ile tüzel kişiliği olmayan kuruluşlar, Başkanlık ve denetim elemanları tarafından istenilecek her türlü bilgi, belge ve bunlara ilişkin her türlü ortamdaki kayıtları, bu kayıtlara erişimi sağlamak veya okunabilir hale getirmek için gerekli tüm bilgi ve şifreleri tam ve doğru olarak vermek ve gerekli kolaylığı sağlamakla yükümlüdür.
Soru 8 · 5549 sayılı Kanun
5549 sayılı Kanun Madde 8'e göre yükümlülerin belgeleri muhafaza etme süresi ne kadar olmalıdır?
- A)Sekiz yıl
- B)On yıl
- C)On beş yıl
- D)Üç yıl
- E)Beş yıl
Çözümü göster — doğru cevap A
Kanun metninde açıkça belirtildiği üzere muhafaza süresi sekiz yıldır ve bu süre belgenin türüne göre başlangıç tarihine göre değişmektedir.
belgeleri düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları son kayıt tarihinden, kimlik tespitine ilişkin belgeleri ise son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl süreyle muhafaza ve istenmesi halinde yetkililere ibraz etmekle yükümlüdür.