Soru 1 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Bireysel emeklilik sisteminin işleyişine ilişkin önemli hususlar hakkında katılımcıya, işverene veya sponsora bilgi vermek için hazırlanan ve içeriği Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumunca belirlenen form aşağıdakilerden hangisidir?
- A)İşveren grup emeklilik sertifikası
- B)Giriş bilgi formu
- C)Sözleşme metni
- D)Emeklilik Planı
Çözümü göster — doğru cevap B
İlgili hükümde bireysel emeklilik sisteminin işleyişi hakkında katılımcı, işveren veya sponsora bilgi vermek amacıyla hazırlanan ve içeriği Kurumca belirlenen formun 'Giriş bilgi formu' olduğu açıkça tanımlanmıştır.
Giriş bilgi formu: Bireysel emeklilik sisteminin işleyişine ilişkin önemli hususlar hakkında katılımcıya, işverene veya sponsora bilgi vermek için hazırlanan ve içeriği (Değişik ibare:RG- 6/5/2021-31476) Kurumca belirlenen formu,
Soru 2 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Fon portföy sınırlaması ile ilgili ilkeler ve portföydeki varlıkların değerlendirilmesine ilişkin esas ve usuller hangi kurum tarafından belirlenir?
- A)Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumunun uygun görüşü alınarak Sermaye Piyasası Kurulu
- B)Hazine ve Maliye Bakanlığı
- C)Fon Yönetim Kurulu
- D)Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu
Çözümü göster — doğru cevap A
4632 sayılı Kanun'un 17. maddesinde, fon portföy sınırlamalarına ilişkin ilkeler ve varlıkların değerlendirilmesine esaslar, Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumunun (Kurum) uygun görüşü alınarak Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirleneceği açıkça hükme bağlanmıştır. Bu nedenle doğru kurum Sermaye Piyasası Kuruludur.
Fon kuruluşuna, şirketlerin katılımcılarına diğer şirketlerin fonlarını sunmasına ve fon portföy sınırlamalarına ilişkin ilkeler ile fon portföyündeki varlıkların değerlendirilmesine ilişkin esas ve usuller Kurumun uygun görüşü alınarak Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirlenir.
Soru 3 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
İşveren grup emeklilik sözleşmesi çerçevesinde, işverenin ödemesi gereken bir katkı payını ödeme tarihinden itibaren 30 gün içinde ödememesi durumunda, emeklilik şirketinin yükümlülüğü aşağıdakilerden hangisidir?
- A)Durum, katılımcıya elektronik iletişim araçları ile 5 iş günü içinde bildirilir.
- B)Durum, katılımcının posta adresine bir sonraki ödeme dönemine kadar bildirilir.
- C)Emeklilik şirketinin herhangi bir bildirim yükümlülüğü yoktur.
- D)Durum, katılımcının tanımlı elektronik posta adresine, tanımlı cep telefonuna kısa mesaj yoluyla veya faksına, bunlar yoksa posta adresine ertesi iş günü bildirilir.
Çözümü göster — doğru cevap A
İşverenin katkı payını 30 gün içinde ödememesi durumunda, emeklilik şirketinin bu durumu katılımcıya elektronik iletişim araçları ile 5 iş günü içinde bildirmesi gerekmektedir.
Sponsorun veya işverenin ödemesi gereken bir katkı payını ödeme tarihinden itibaren otuz gün içinde ödememesi halinde, bu durum şirket tarafından, (Değişik ibare:RG-6/5/2021-31476) elektronik iletişim araçları ile beş iş günü içinde bildirilir.
Soru 4 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Şirketin sözleşmelerden doğan yükümlülüklerini yerine getiremediğinin veya mali bünyesinin katılımcıların hak ve menfaatlerini tehlikeye düşürecek düzeyde zayıflamakta olduğunun tespiti hallerinde Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurulu, şirketin yönetim kurulundan hangilerini isteyebilir?
- A)İştiraklerin ve sabit değerlerin kısmen veya tamamen elden çıkarılmasını
- B)Serbest varlıkların gösterilecek bir bankada bloke edilmesini ve bu varlıklar üzerinde izinsiz tasarruf edilmemesini
- C)Şirketin mali bünyesini düzeltmeye yönelik diğer tedbirlerin alınmasını
- D)Seçeneklerin hepsi
Çözümü göster — doğru cevap D
Mevzuat, şirketin mali bünyesinin zayıfladığının tespiti halinde Kurul'un yönetim kurulundan varlık satışı, varlık blokesi ve mali düzeltme tedbirleri dahil olmak üzere belirtilen tüm önlemleri isteyebileceğini hükme bağlamaktadır.
c) İştiraklerin ve sabit değerlerin kısmen veya tamamen elden çıkarılmasını veya elden çıkarılmasının durdurulmasını, yeni iştirak ve sabit değerler edinilmemesini, d) Serbest varlıkların gösterilecek bir bankada bloke edilmesini ve bu varlıklar üzerinde izinsiz tasarruf edilmemesini, e) Şirketin malî bünyesini düzeltmeye yönelik diğer tedbirlerin alınmasını, isteyebilir.
Soru 5 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Şirket fon kuruluş izin tarihinden itibaren kaç ay içerisinde katılma belgelerinin kayda alınması için Sermaye Piyasası Kuruluna başvurmak zorundadır?
Çözümü göster — doğru cevap D
İlgili hüküm şirketin fon kuruluş izni tarihinden itibaren en geç altı ay içinde Sermaye Piyasası Kuruluna başvurması gerektiğini açıkça belirtmektedir. Bu süre zarfı, katılma belgelerinin kayda alınması için yapılan başvuru için yasal zorunluluktur.
Şirket, fon kuruluş izni tarihinden itibaren en geç altı ay içerisinde Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirlenen belgelerle birlikte katılma belgelerinin kayda alınması talebiyle Sermaye Piyasası Kuruluna başvurmak zorundadır.
Soru 6 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Aşağıdakilerden hangisi portföy sınırlamalarına ilişkin esaslardandır?
- A)Fon portföyünün en fazla %30'u bankalar nezdinde açtırılacak mevduat hesaplarında değerlendirilebilir.
- B)Fon portföyünün en fazla %20'si Sermaye Piyasası Kurulunca onaylanan yatırım fonu ve yabancı yatırım fonu katılma paylarına yatırılmak suretiyle değerlendirilebilir.
- C)Fon portföyünün en fazla %10'u bir topluluğun para ve sermaye piyasası araçlarına yatırılabilir.
- D)Fon portföyünün en fazla %5'i girişim sermayesi yatırım ortakları tarafından ihraç edilen sermaye piyasası araçlarına yatırılabilir.
Çözümü göster — doğru cevap B
İlgili hükümde fon portföyünün en fazla %20'sinin Sermaye Piyasası Kurulunca onaylanan (izahnamesi Kurulca onaylanan) yatırım fonu ve yabancı yatırım fonu katılma paylarına yatırılacağı açıkça belirtilmiştir. Bu hüküm, doğru cevap olan seçeneği doğrudan desteklemektedir.
ğ) (Değişik:RG-4/3/2020-31058) Fon portföyünün en fazla %20’si izahnamesi Kurulca onaylanan yatırım fonu ve yabancı yatırım fonu katılma paylarına, %10’u ise yabancı borsalarda işlem gören borsa yatırım fonu katılma paylarına yatırılmak suretiyle değerlendirilir.
Soru 7 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
02.03.2018 tarihinde yürürlüğe giren bir sözleşme, 05.10.2020 tarihinde A şirketine aktarılmış,10.12.2022 tarihinde ise B şirketine aktarılmıştır. Kesintilere yönelik üst sınır kontrollerinde ve kesinti iadelerinde sözleşmede geçirilen süreyi belirlemek için dikkate alınacak tarih hangisidir?
- A)05.10.2020
- B)10.12.2022
- C)02.03.2018
- D)31.12.2022
Çözümü göster — doğru cevap C
Kesintilere yönelik üst sınır kontrollerinde ve iadelerde dikkate alınacak süre, sözleşmenin ilk yürürlük tarihinden itibaren hesaplanır. Bu nedenle şirket aktarımları bu sürenin başlangıcını değiştirmez ve en eski tarih olan 02.03.2018 esas alınır.
20, 21 ve 22 nci maddeler kapsamında sözleşmenin yürürlük tarihinden itibaren yapılabilecek toplam kesinti tutarı, sözleşmenin altıncı yılı ve sonrası için, (Değişik ibare:RG- 17/12/2016-29921)(2) Yönetmelik eki (Ek-3) tabloda yer alan tutarı aşamaz.
Soru 8 · Bireysel Emeklilik Sistemi Mevzuatı
Aşağıdakilerden hangisi Bireysel Emeklilik Danışma Kurulunun görevlerinden biridir?
- A)Bireysel emeklilik sistemine ilişkin politikaları belirlemek
- B)Türkiye Sigorta, Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliğinin toplantılarını düzenlemek
- C)Danışma komitesi faaliyetlerinin etkin bir şekilde yerine getirilmesini sağlamak
- D)Emeklilik yatırım fonlarına ilişkin yatırım stratejilerini belirlemek
Çözümü göster — doğru cevap A
4632 sayılı Kanun'un 3. maddesi, Bireysel Emeklilik Danışma Kurulunun temel görevinin bireysel emeklilik politikalarını belirlemek olduğunu açıkça hükme bağlamaktadır. Bu nedenle, sistemle ilgili politikaları belirleme yetkisi bu kuruldadır.
Bireysel emeklilik politikalarını belirlemek ve bunların gerçekleştirilmesi için alınması gerekli önlemler konusunda önerilerde bulunmak üzere Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu kurulmuştur.