Soru 1 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
İhraççı veya halka arz edenin, izahnamenin ilk yayımı tarihinden itibaren on iki ay boyunca gerçekleştireceği ihraçlar için izahnamedeki ek ve değişikliklerin onaylanması ve ilan edilmesi yeterlidir. Bu durumun sağladığı temel avantaj aşağıdakilerden hangisidir?
- A)Sermaye piyasası araçlarının değerlemesini kolaylaştırır ve hızlandırır.
- B)Yatırımcıların izahname okuma yükümlülüğünü tamamen ortadan kaldırır.
- C)İhraç sürecinde zamansal ve ekonomik olarak şirketin menfaatine hizmet eder.
- D)Kurulun izahname onaylama yetkisini süresiz olarak genişletir.
- E)Halka arz edenlerin her ihraç için ayrı izahname hazırlama zorunluluğunu kaldırır.
Çözümü göster — doğru cevap C
Metinde açıkça belirtildiği üzere, bu düzenleme şirketlere zamansal ve ekonomik avantaj sağlar. Diğer seçenekler metinde bu şekilde ifade edilmemiştir.
Dayanak: “Bu durum hem zamansal hem de ekonomik olarak şirketlerin menfaatinedir.”
Soru 2 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Bağımsız denetim kuruluşları ve bağımsız denetçilerin, bilgi sahibi oldukları şirketle ilgili olarak Kurula derhâl bildirmekle yükümlü oldukları durumlar arasında aşağıdakilerden hangisi yer almaz?
- A)Şirketle sermaye ve yönetim açısından ilişkili olan kuruluşlarda görev yaparken bilgi sahibi olunan durumlar.
- B)Şirketin faaliyetlerinin sürekli ve düzenli bir şekilde yürütülmesini engelleyebilecek durumlar.
- C)Bu Kanun ve ilgili mevzuattaki yetkilendirme ve faaliyet şartlarına ilişkin hükümleri ihlal eden durumlar.
- D)Olumsuz görüş veya görüş bildirmekten kaçınma gerektiren her türlü durum.
- E)Şirketin finansal tablolarında küçük ölçekli hataların tespit edilmesi durumu.
Çözümü göster — doğru cevap E
Metin, sadece ciddi ihlaller, faaliyetin engellenmesi veya olumsuz görüş gerektiren durumların bildirimini şart koşar. Küçük ölçekli hatalar için böyle bir bildirim yükümlülüğü metinde yer almamaktadır.
Dayanak: “Diğer taraftan, bir yatırım kuruluşunda veya kolektif yatırım kuruluşunda finansal tablo denetimi ya da bu Kanun ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenen başka bir görevi ifa eden bağımsız denetim kuruluşları ve bağımsız denetçiler, bu şirkette veya bunlarla sermaye ve yönetim açısından ilişkili olan kuruluşlardan biri nezdinde görevlerini yerine getirirken bilgi sahibi olduğu şirketle ilgili olarak; a) bu Kanun ve ilgili mevzuattaki yetkilendirme ve faaliyet şartlarına ilişkin hükümleri ihlal eden, b) şirketin faaliyetlerinin sürekli ve düzenli bir şekilde yürütülmesini engelleyebilecek, c) olumsuz görüş veya görüş bildirmekten kaçınma gerektiren, her türlü durumu Kurula derhâl bildirmekle yükümlüdürler.”
Soru 3 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Sermaye Piyasası Faaliyetleri Düzey 2, Düzey 3, Türev Araçlar, Kurumsal Yönetim Derecelendirme ve Kredi Derecelendirme sınavları için hazırlanan bu çalışma notunun hazırlanmasında kimler görev almıştır?
- A)Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği üyeleri tarafından hazırlanmıştır.
- B)Borsa İstanbul yetkilileri tarafından hazırlanmıştır.
- C)Halka açık ortaklık yöneticileri tarafından hazırlanmıştır.
- D)Sermaye Piyasası Kurulu uzmanları tarafından hazırlanmıştır.
- E)Sermaye piyasası çalışanları tarafından hazırlanmıştır.
Çözümü göster — doğru cevap D
Metnin giriş bölümünde, bu çalışma notunun Sermaye Piyasası Kurulu uzmanları tarafından hazırlandığı açıkça belirtilmiştir.
Dayanak: “Bu çalışma notu Sermaye Piyasası Kurulu uzmanları tarafından hazırlanmıştır.”
Soru 4 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Aşağıdaki tebliğlerden hangisi, metinde yer alan Kolektif Yatırım Kuruluşlarına İlişkin Sermaye Piyasası Kurulu Tebliğleri arasında yer almamaktadır?
- A)Borsa Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği
- B)Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği
- C)Menkul Kıymet Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği
- D)Girişim Sermayesi Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği
- E)Kredi Derecelendirme Sınavı Tebliği
Çözümü göster — doğru cevap E
Metinde Kolektif Yatırım Kuruluşları başlığı altında Yatırım Fonları, Borsa Yatırım Fonları ve Girişim Sermayesi Yatırım Fonları tebliğleri listelenmiştir; Kredi Derecelendirme Sınavı Tebliği bu listede yer almamaktadır.
Dayanak: “1.4.4. Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği III-52.1”
Soru 5 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Metinde belirtilen Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği'nin kod numarası aşağıdakilerden hangisidir?
- A)III-55.1
- B)III-52.2
- C)III-48.1
- D)III-52.3
- E)III-52.1
Çözümü göster — doğru cevap C
Metin, Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği'nin kodunun III-48.1 olduğunu açıkça göstermektedir.
Dayanak: “1.4.1. Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği III-48.1”
Soru 6 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Portföy Yönetim Şirketlerinin faaliyetlerine ilişkin esaslar tebliğinde, faaliyet izinlerinin sınırlanması, iptali veya faaliyetlerin geçici olarak durdurulması hangi madde numarasında yer almaktadır?
- A)1.4.3.18
- B)1.4.3.10
- C)1.4.3.05
- D)1.4.3.22
- E)1.4.3.15
Çözümü göster — doğru cevap E
Metin, Portföy Yönetim Şirketleri tebliğinde faaliyet izinlerinin sınırlanması ve iptali konusunun 1.4.3.15 numaralı madde altında ele alındığını belirtmektedir.
Dayanak: “1.4.3.15. Faaliyet İzinlerinin Sınırlandırılması, İptali veya Faaliyetlerin Geçici Olarak Durdurulması”
Soru 7 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Sermaye piyasası çalışanlarının sahip olduğu ayrıcalıklı konumun elde edilmesi için aşağıdakilerden hangisi gerekli görülmemektedir?
- A)Üniversitelerden mezun olma ve çalışma fırsatı bulma
- B)Dürüst, güvenilir ve etik düşünebilen birey olması
- C)Müşterilerin maddi durumlarını öğrenme olanağına sahip olma
- D)Belli bir bilgi düzeyine ve analitik düşünme yeteneğine sahip olma
- E)Kapsamlı bir sınavı başarıyla geçme
Çözümü göster — doğru cevap C
Metinde müşteri bilgilerini öğrenme olanağı, çalışanların sahip olduğu bir ayrıcalık olarak tanımlanmıştır; bu konuma ulaşmak için gerekli olan şartlar ise mezuniyet, sınav ve etik özelliklerdir.
Dayanak: “çalışanı yapmış olduğu meslek nedeniyle kişilerin maddi durumlarını, alım/satım tercihlerini ve bunların gerçekleşme zamanlarını öğrenme olanağına sahiptir.”
Soru 8 · Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Sermaye piyasası çalışanının müşteri bilgilerini menfaatine kullanması durumunda aşağıdakilerden hangisi gerçekleşmez?
- A)Yatırımcıların hak ve menfaatleri korunmuş olur
- B)Sermaye piyasasının güvenilir ortamda işleyişi tehlikeye girer
- C)İhtisas mesleği onuru zedelenmiş olur
- D)Sermaye piyasasının güvenilirliğine gölge düşürülür
- E)Sermaye piyasası çalışanı liyakatine gölge düşürülür
Çözümü göster — doğru cevap A
Metne göre, bilgilerin kötüye kullanılması yatırımcıların haklarını koruma amacını ihlal eder; bu nedenle hakların korunmuş olması sonucu bu durumda gerçekleşmez.
Dayanak: “Dolayısıyla bu davranış kuralı, hem sermaye piyasasının güvenilir bir ortamda işleyişinin, hem ihtisas mesleği onurunun, hem de yatırımcıların hak ve menfaatlerinin korunması amacının bir gereğidir.”