Soru 1 · Uyum Programı Yönetmeliği
Türkiye Varlık Fonu gibi kamusal nitelikli kurumların finansal grubu oluşumunda ana kuruluş olarak değerlendirilmesi durumunda ne yapılır?
- A)Doğrudan ana finansal kuruluş olarak seçilirler
- B)Sermaye çoğunluğuna sahip olmaları şartı aranır
- C)Oy hakkı çoğunluğunu elde etmeleri gerekir
- D)Ana kuruluş olarak değerlendirilmezler
- E)Bağımsız bir finansal grup oluştururlar
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 3/A'nın beşinci fıkrası, belirtilen kamusal kurumların finansal grup oluşumu bakımından ana kuruluş olarak değerlendirilmediğini açıkça hükme bağlamıştır.
Türkiye Varlık Fonu, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, Vakıflar Genel Müdürlüğü gibi finansal kuruluşlarda ortaklığı bulunan kamusal niteliği haiz kurum ve kuruluşlar, finansal grup oluşumu bakımından ana kuruluş olarak değerlendirilmez.
Soru 2 · Uyum Programı Yönetmeliği
Kripto varlık hizmet sağlayıcıların uyum programı oluşturma yükümlülüğü hangi tarihli Resmi Gazete ile eklenmiştir?
- A)15/6/2022 tarihli ve 31850 sayılı Resmi Gazete
- B)22/8/2025 tarihli ve 32994 sayılı Resmi Gazete
- C)26/2/2021 tarihli ve 31407 sayılı Resmi Gazete
- D)01/1/2023 tarihli ve 32000 sayılı Resmi Gazete
- E)25/12/2024 tarihli ve 32763 sayılı Resmi Gazete
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 4'ün birinci fıkrasının ı bendinde, kripto varlık hizmet sağlayıcıların eklenmesi 25/12/2024 tarihli ve 32763 sayılı Resmi Gazete ile yapılmıştır.
ı) (Ek:RG-25/12/2024-32763) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar, uyum programı oluşturur.
Soru 3 · Uyum Programı Yönetmeliği
Finansal grup seviyesinde bir uyum programı oluşturulması durumunda, grup bağlı kuruluşlarının durumu nasıl tanımlanmıştır?
- A)Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun ayrı bir uyum programı oluşturma yükümlülüğünü ortadan kaldırmaz.
- B)Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun uyum programı oluşturma yükümlülüğünü sadece Başkanlık onayıyla ortadan kaldırır.
- C)Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun ayrı bir uyum programı oluşturma yükümlülüğünü tamamen ortadan kaldırır.
- D)Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun uyum programı oluşturma yükümlülüğünü sadece özel izinle ortadan kaldırır.
- E)Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun uyum programı oluşturma yükümlülüğünü sadece kısmen azaltır.
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 4'ün ikinci fıkrasında, finansal grup seviyesinde uyum programı oluşturulmasının, bağlı kuruluşların ayrı program hazırlama yükümlülüğünü ortadan kaldırmadığı belirtilmiştir.
Bu durum, gruba bağlı her bir finansal kuruluşun grup seviyesinde belirlenen standart ve politikaları gözeterek ayrı bir uyum programı oluşturma yükümlülüğünü ortadan kaldırmaz.
Soru 4 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programının kapsamı, yurt dışındaki bağlı birimler için hangi koşulu taşıyan durumlarda sınırlandırılır?
- A)Faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin izin verdiği ölçüde
- B)Faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin özel olarak izin vermesi halinde
- C)Faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin tamamen izin vermemesi halinde
- D)Faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin tam olarak izin vermesi halinde
- E)Faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin dolaylı olarak izin vermesi halinde
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 4'ün üçüncü fıkrasında, yurt dışı bağlı birimlerin kapsamı, faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin izin verdiği ölçüde sınırlı olduğu belirtilmiştir.
(3) Oluşturulan uyum programı, merkezi Türkiye’de bulunan yükümlünün yurt dışındaki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimlerini de faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin izin verdiği ölçüde kapsar.
Soru 5 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programının kapsamı aşağıdakilerden hangisini içermez?
- A)Müşteriye kredi limitlerinin belirlenmesi
- B)Kurum politikası ve prosedürlerinin oluşturulması
- C)Uyum görevlisi atanması ve uyum birimi oluşturulması
- D)İzleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi
- E)Risk yönetimi faaliyetlerinin yürütülmesi
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 5'in birinci fıkrasında sayılan tedbirler arasında müşteriye kredi limiti belirleme işlemi yer almamaktadır. Diğer seçenekler madde metninde açıkça belirtilmiştir.
MADDE 5 – (1) Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi için, Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlere gerekli uyumun sağlanması amacıyla risk temelli bir yaklaşımla oluşturulacak olan uyum programı aşağıdaki tedbirleri içerir: a) Kurum politikası ve prosedürlerinin oluşturulması, b) Risk yönetimi faaliyetlerinin yürütülmesi, c) İzleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi, ç) Uyum görevlisi atanması ve uyum birimi oluşturulması, d) Eğitim faaliyetlerinin yürütülmesi, e) İç denetim faaliyetlerinin yürütülmesi.
Soru 6 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programı kapsamındaki risk yönetimi ile izleme ve kontrole ilişkin faaliyetler kimin gözetiminde yürütülür?
- A)Dış denetim firmasının denetiminde
- B)Yönetim kurulunun gözetim ve sorumluluğunda
- C)Merkez bankasının doğrudan talimatıyla
- D)İç denetim biriminin doğrudan talimatıyla
- E)Müşteri temsilcisi ve şube yöneticisi
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 5'in ikinci fıkrası, bu faaliyetlerin yönetim kurulunun gözetim, denetim ve sorumluluğunda yürütüldüğünü açıkça belirtmektedir.
(2) Uyum programı kapsamındaki risk yönetimi ile izleme ve kontrole ilişkin faaliyetler, yönetim kurulunun gözetim, denetim ve sorumluluğunda, uyum görevlisi tarafından yerine getirilir.
Soru 7 · Uyum Programı Yönetmeliği
Gruba bağlı finansal kuruluşların uyum programları nasıl hazırlanır ve uygulanır?
- A)Finansal grubun uyum programı gözetilerek
- B)Sadece kendi iç kurallarına göre bağımsız olarak
- C)Müşterilerin onayına sunulduktan sonra
- D)Yıllık bütçe planlamasıyla paralel olarak
- E)Sadece bakanlık onayı alındıktan sonra
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 5'in üçüncü fıkrasının devamında, grup bağlı kuruluşların programlarının finansal grubun uyum programı gözetilerek hazırlanıp uygulanacağı belirtilmiştir.
Gruba bağlı finansal kuruluşların uyum programları da finansal grubun uyum programı gözetilerek hazırlanır ve uygulanır.
Soru 8 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programının bütününün yürütülmesinden nihai olarak kim sorumludur?
- A)Risk yönetimi birimi
- B)İç denetim birimi
- C)Uyum görevlisi
- D)Yönetim kurulu
- E)Ana finansal kuruluş
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 1. fıkra açıkça sorumluluğun yönetim kurulunda olduğunu belirtmektedir. Diğer şıklar sorumluluk taşımaz.
Uyum programının bütününün, yükümlünün faaliyetlerinin kapsamı ve özelliklerine uygun bir biçimde, yeterli ve etkin bir şekilde yürütülmesinden, nihai olarak yönetim kurulu sorumludur.