Soru 1 · Tedbirler Yönetmeliği
MADDE 45'in birinci fıkrasında, tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi için hangi bakanlık sorumludur?
- A)Maliye Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
- B)Gümrük ve Ticaret Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
- C)Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
- D)Adalet Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
- E)İçişleri Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
Çözümü göster — doğru cevap B
Metinde açıkça Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nın bu sorumluluğu üstlendiği ve diğer bakanlıkların bu madde kapsamında görev almadığı belirtilmiştir.
Gümrük ve Ticaret Bakanlığı, 42 nci madde gereğince düzenlenen tutanaklardaki tespitlerin elektronik ortama kaydedilmesi ve kayıtların muhafazası için gerekli önlemleri alır.
Soru 2 · Tedbirler Yönetmeliği
Muhafaza ve ibraz yükümlülüğü kapsamında, yükümlülerin defter ve kayıtlarını ne zaman sonraya kadar saklamaları gerekmektedir?
- A)son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile
- B)düzenleme tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile
- C)son kayıt tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile
- D)hesabın kapatıldığı tarihten itibaren sekiz yıl süre ile
- E)şüpheli işlem bildiriminden itibaren sekiz yıl süre ile
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 46'nın birinci fıkrasına göre, defter ve kayıtların muhafaza süresi son kayıt tarihinden başlar ve sekiz yıl sürer. Diğer tarihler farklı belge türleri için geçerlidir.
yükümlülüklerine ve işlemlerine ilişkin belgeleri düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları ise son kayıt tarihinden; kimlik tespitine ilişkin belge ve kayıtları son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl süre ile muhafaza etmek
Soru 3 · Tedbirler Yönetmeliği
Yükümlü nezdindeki hesaplarla ilgili kimlik tespitine ilişkin belgelerin muhafaza süresi başlangıç tarihi ne olarak belirlenmiştir?
- A)son kayıt tarihinden itibaren sekiz yıl
- B)hesabın kapatıldığı tarihtir
- C)son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl
- D)düzenleme tarihinden itibaren sekiz yıl
- E)bildirim tarihinden itibaren sekiz yıl
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 46'nın birinci fıkrasının ikinci cümlesinde açıkça belirtildiği üzere, hesaplarla ilgili kimlik tespit belgelerinin süresi hesabın kapatıldığı tarihten başlar.
Yükümlü nezdindeki hesaplarla ilgili kimlik tespitine ilişkin belgelerin muhafaza süresinin başlangıç tarihi hesabın kapatıldığı tarihtir.
Soru 4 · Tedbirler Yönetmeliği
Başkanlığa yapılan şüpheli işlem bildirimine veya uyum görevlisine yapılan dâhili bildirimlere yönelik belge ve kayıtlar hangi kapsamdadır?
- A)sadece Başkanlık tarafından incelenmek üzere saklanır
- B)muhafaza ve ibraz yükümlülüğü kapsamındadır
- C)sadece şüpheli işlem bildirimine ek belgelerdir
- D)sadece uyum görevlisi tarafından saklanmak zorundadır
- E)yedi yıl süre ile muhafaza edilmek zorundadır
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 46'nın ikinci fıkrası, şüpheli işlem bildirimleri ve buna dair belgelerin doğrudan muhafaza ve ibraz yükümlülüğüne tabi olduğunu belirtmektedir.
Başkanlığa yapılan şüpheli işlem bildirimine veya uyum görevlisine yapılan dâhili bildirimlere yönelik belge ve kayıtlar, bildirime ek yapılan belgeler, uyum görevlilerince bildirimde bulunmama kararı verilen şüpheli işlemlere ilişkin yazılı gerekçeler, muhafaza ve ibraz yükümlülüğü kapsamındadır.
Soru 5 · Tedbirler Yönetmeliği
Borsa İstanbul Anonim Şirketinin yükümlülüğü hangi yönetmelikte tanımlanan kuruluşlarla sınırlıdır?
- A)Aracı Kurumların Kuruluş ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmelikte
- B)Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu Hakkında Yönetmelikte
- C)Kıymetli Evrak Saklama ve Takas Yönetmeliğinde
- D)Merkezi Kayıt Kuruluşunun Kuruluşu Hakkında Yönetmelikte
- E)Borsa İstanbul Anonim Şirketinin Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelikte
Çözümü göster — doğru cevap B
Metinde, BIST'in yükümlülüğünün 21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu Hakkında Yönetmelikte tanımlanan kuruluşlarla sınırlı olduğu belirtilmiştir.
Borsa İstanbul Anonim Şirketinin Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasasındaki saklama hizmetine ilişkin olarak bu Yönetmeliğin Üçüncü ve Dördüncü Bölümündeki hükümler bakımından yükümlülüğü, 21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Kıymetli Madenler Borsası Aracı Kuruluşlarının Faaliyet Esasları ile Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu Hakkında Yönetmelikte tanımlanan kıymetli madenler aracı kuruluşları ile sınırlıdır.
Soru 6 · Tedbirler Yönetmeliği
Merkezi Kayıt Kuruluşu Anonim Şirketinin yükümlülüğü hangi tarihte yürürlüğe giren yönetmelikte belirtilmiştir?
- A)21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede
- B)29/2/2016 tarihli ve 2016/8566 K sayılı Resmi Gazetede
- C)15/3/2015 tarihli ve 29281 sayılı Resmi Gazetede
- D)1/1/2010 tarihli ve 27391 sayılı Resmi Gazetede
- E)7/8/2014 tarihli ve 29081 sayılı Resmi Gazetede
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 47'nin birinci fıkrası, MKK'nın yükümlülüğünün 7/8/2014 tarihli ve 29081 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan yönetmelikte belirtildiğini açıkça ifade etmektedir.
Merkezi Kayıt Kuruluşu Anonim Şirketinin bu Yönetmeliğin Üçüncü ve Dördüncü Bölümündeki hükümler bakımından yükümlülüğü 7/8/2014 tarihli ve 29081 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Merkezi Kayıt Kuruluşunun Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmelikte belirtilen Merkezi Kayıt Kuruluşu Anonim Şirketinin üyeleriyle sınırlıdır.
Soru 7 · Tedbirler Yönetmeliği
Borsa İstanbul Anonim Şirketinin yükümlülüğü hangi tarihte yürürlüğe giren yönetmelikte tanımlanmıştır?
- A)1/1/2008 tarihli ve 26728 sayılı Resmi Gazetede
- B)29/2/2016 tarihli ve 2016/8566 K sayılı Resmi Gazetede
- C)15/6/2010 tarihli ve 27631 sayılı Resmi Gazetede
- D)21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede
- E)7/8/2014 tarihli ve 29081 sayılı Resmi Gazetede
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 47'nin ikinci fıkrası, BIST'in yükümlülüğünün 21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan yönetmelikte tanımlandığını belirtmektedir.
Borsa İstanbul Anonim Şirketinin Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasasındaki saklama hizmetine ilişkin olarak bu Yönetmeliğin Üçüncü ve Dördüncü Bölümündeki hükümler bakımından yükümlülüğü, 21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Kıymetli Madenler Borsası Aracı Kuruluşlarının Faaliyet Esasları ile Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu Hakkında Yönetmelikte tanımlanan kıymetli madenler aracı kuruluşları ile sınırlıdır.
Soru 8 · Tedbirler Yönetmeliği
Yönetmelik kapsamında hangi konular usul ve esasları düzenlemektedir?
- A)Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla yükümlüler, yükümlülükler, yükümlülüklere uyumun denetimi
- B)Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla yükümlüler, yükümlülükler, yükümlülüklere uyumun denetimi, gümrük idaresine açıklama yapılması ve diğer tedbirlere ilişkin usul ve esasları
- C)Yükümlüler, yükümlülükler, yükümlülüklere uyumun denetimi, gümrük idaresine açıklama yapılması ve diğer tedbirlere ilişkin usul ve esasları
- D)Yükümlülerin belirlenmesi ve yükümlülüklerin uygulanması ile yükümlülüklere uyumun denetimi
- E)Gümrük idaresine açıklama yapılması ve diğer tedbirlere ilişkin usul ve esasları ile yükümlülükler
Çözümü göster — doğru cevap C
Doğru cevap, metinde yer alan 'usul ve esasları düzenlemektir' ifadesinden önce gelen tüm unsurları birebir içermektedir.
Bu Yönetmeliğin amacı, 11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına yönelik olarak; suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla yükümlüler, yükümlülükler, yükümlülüklere uyumun denetimi, gümrük idaresine açıklama yapılması ve diğer tedbirlere ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.