Soru 1 · Tedbirler Yönetmeliği
Daha sonra elde edilen yeni bilgi ve bulgular durumunda yükümlünün izlemesi gereken yol nasıldır?
- A)Yeni bilgiler sadece sözlü olarak Başkanlığa iletilerek eski form güncellenir
- B)Yeni Şüpheli İşlem Bildirim Formu doldurularak önceki bildirime ek olarak gönderilir
- C)Önceki bildirim iptal edilerek yeni bilgilerle birlikte yeni bir form doldurulur
- D)Yeni bilgiler mevcut formun üzerine yazılarak imzalanarak tekrar gönderilir
- E)Yeni bilgiler elde edildiğinde bildirim yapılmaz ve durum raporlanır
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 28'in üçüncü fıkrası, yeni bilgi elde edildiğinde yeni bir form doldurulması ve bunun önceki bildirime ek olarak gönderilmesi gerektiğini hükme bağlamaktadır.
Bildirimde bulunulan işlemle ilgili olarak daha sonra yeni bilgi ve bulgular elde edildiği takdirde, tekrar Şüpheli İşlem Bildirim Formu doldurulur ve daha önce yapılan bildirime ek olduğu belirtilerek gecikmeksizin Başkanlığa gönderilir.
Soru 2 · Tedbirler Yönetmeliği
Şüpheli işlem bildirim formunun düzenlenmesi ve elektronik imza kullanımıyla ilgili usul ve esasları kim belirler?
- A)Başkanlık, yükümlülerin tercihine göre elektronik imza kullanır
- B)Yükümlüler, kendi iç mevzuatlarına göre formu düzenlerler
- C)Başkanlık, tüm yükümlüler için tek bir usul ve esas belirler
- D)Maliye Bakanlığı, şüpheli işlem bildirimlerini doğrudan onaylar
- E)Bakanlık, yükümlüler bazında ayrı ayrı belirlemeye yetkilidir
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 28'in dördüncü fıkrası, usul ve esasları belirleme yetkisinin Bakanlığa ait olduğunu ve bunu yükümlüler bazında ayrı ayrı yapacağını belirtmektedir.
Bakanlık, Şüpheli İşlem Bildirim Formlarının düzenlenmesine, bildirimlerin elektronik ortam ve bilgi iletişim araçları kullanılarak yapılması zorunluluğu getirilmesine ve şüpheli işlem bildirimlerinde elektronik imza kullanılmasına ilişkin usul ve esasları yükümlüler bazında ayrı ayrı belirlemeye yetkilidir.
Soru 3 · Tedbirler Yönetmeliği
Şüpheli işlem bildiriminde bulunanların korunması kapsamında, hukuki ve cezaî sorumluluk taşıyacak kişi grubu hangisidir?
- A)Şüpheli işlem bildirimini yerine getiren yükümlülerin temsilcisi.
- B)Şüpheli işlem bildiriminde bulunulduğuna dair bilgi verenler.
- C)Şüpheli işlem bildirimini yapan uyum görevlileri.
- D)Şüpheli işlemi fiilen yapan ve yöneten mensuplar.
- E)Şüpheli işlem bildiriminde bulunulduğuna vakıf olan diğer personeli.
Çözümü göster — doğru cevap B
Metin, yükümlülüğü yerine getirenleri korurken, bilgi verenleri değil, bildirim yükümlülüğünü yerine getirenleri koruma kapsamına almaktadır.
Şüpheli işlem bildirimi yükümlülüğünü yerine getiren gerçek ve tüzel kişiler, bunların uyum görevlileri, yükümlülerin kanuni temsilcisi, yöneticisi ve çalışanları hiçbir şekilde hukukî ve cezaî bakımdan sorumlu tutulamaz.
Soru 4 · Tedbirler Yönetmeliği
Elektronik ortamda şüpheli işlem bildirimleri gerçekleştiren uyum görevlileri için gizlilik kapsamında olan kısımlar hangisidir?
- A)Sisteme erişimi sağlayan kart, şifre ve sair bilgi ve araçları sadece vekiline verebilir.
- B)Sisteme erişimi sağlayan kart, şifre ve sair bilgi ve araçları sadece denetim elemanına verebilir.
- C)Sisteme erişimi sağlayan kart, şifre ve sair bilgi ve araçları sadece müdürüne verebilir.
- D)Sisteme erişimi sağlayan kart, şifre ve sair bilgi ve araçları hiç kimseye veremez.
- E)Sisteme erişimi sağlayan kart, şifre ve sair bilgi ve araçları sadece yöneticiye verebilir.
Çözümü göster — doğru cevap D
Elektronik bildirim yapan uyum görevlilerinin güvenlik araçlarını hiç kimseye veremeyeceği madde metninde açıkça belirtilmiştir.
Şüpheli işlem bildirimlerini elektronik ortamda gerçekleştiren uyum görevlileri, sisteme erişimi sağlayan her türlü ortamdaki kart, şifre ve sair bilgi ve araçları hiç kimseye veremez.
Soru 5 · Tedbirler Yönetmeliği
MADDE 30 hükmüne göre, şüpheli işlem bildiriminde bulunan yükümlülere Başkanlıkça ne verilir?
- A)İstatistikî veriler ve örnek olaylar paylaşılır.
- B)İşlemin incelenip sonuçlandırıldığına dair rapor sunulur.
- C)Bildirimin kayda alındığına dair bilgi verilir.
- D)Yükümlülere özel eğitim programı düzenlenir.
- E)Şüpheli işlemin detaylı analiz raporu hazırlanır.
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 30'ın birinci fıkrası açıkça, yükümlülere bildirimin kayda alındığına dair bilgi verildiğini belirtmektedir; diğer seçeneklerdeki rapor, analiz veya eğitim gibi uygulamalar bu fıkra kapsamında yer almamaktadır.
(1) Şüpheli işlem bildiriminde bulunan yükümlülere Başkanlıkça, bildirimin kayda alındığına dair bilgi verilir.
Soru 6 · Tedbirler Yönetmeliği
Başkanlık, şüpheli işlem bildirimlerine ilişkin verileri ve örnek olayları hangi yollarla yayımlayabilir?
- A)Yıllık faaliyet raporları, rehberler ya da periyodik yayınlar yoluyla.
- B)Medya organlarında ve sosyal medya hesaplarında doğrudan.
- C)Sadece şüpheli işlem bildiriminde bulunan yükümlülere özel mektupla.
- D)Yükümlülere yazılı tebligat göndererek ve elektronik posta ile.
- E)Gizli dosyalar halinde sadece iç denetim birimine iletilerek.
Çözümü göster — doğru cevap A
Metin, Başkanlığın verileri ve örnek olayları yıllık faaliyet raporları, rehberler veya periyodik yayınlar yoluyla yayımlayabileceğini açıkça belirtmiştir; diğer yayınlama yöntemleri metinde geçmemektedir.
Ayrıca Başkanlık, şüpheli işlem bildirimlerine ilişkin istatistikî verileri, aklama ve terörün finansmanında kullanılan yöntemleri, oluşan eğilimleri, şüpheli işlem bildirimleri sonrası süreçler ve varılan sonuçlardan faydalanılarak hazırlanan örnek olayları, yıllık faaliyet raporları, rehberler ya da periyodik yayınlar yoluyla yayımlayabilir, eğitim amacıyla kullanabilir.
Soru 7 · Tedbirler Yönetmeliği
Başkanlık, hazırladığı verileri ve örnek olayları hangi amaçlarla kullanabilir?
- A)Yükümlülere ceza kesmek için istatistikî veri olarak kullanır.
- B)Sadece iç denetim raporlarında kullanmakla sınırlıdır.
- C)Yayımlayabilir ve eğitim amacıyla kullanabilir.
- D)Yalnızca şüpheli işlem bildiriminde bulunan yükümlülere özel olarak kullanır.
- E)Sadece yargı mercilerinde delil olarak sunabilir.
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 30'ın ikinci fıkrası, Başkanlığın bu verileri yayımlayabileceğini ve eğitim amacıyla kullanabileceğini hükme bağlamıştır; diğer amaçlar metinde belirtilmemiştir.
Ayrıca Başkanlık, şüpheli işlem bildirimlerine ilişkin istatistikî verileri, aklama ve terörün finansmanında kullanılan yöntemleri, oluşan eğilimleri, şüpheli işlem bildirimleri sonrası süreçler ve varılan sonuçlardan faydalanılarak hazırlanan örnek olayları, yıllık faaliyet raporları, rehberler ya da periyodik yayınlar yoluyla yayımlayabilir, eğitim amacıyla kullanabilir.
Soru 8 · Tedbirler Yönetmeliği
Bilgi ve belge verme yükümlülüğüne tabi olanların savunma hakkı ile ilgili olarak Madde 31 ne demektedir?
- A)Kendisinden talepte bulunulanlar savunma hakkına ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla bilgi vermeye zorlanamaz.
- B)Yedinci günden az olmamak üzere verilen süre içinde savunma hakkı kullanılamaz.
- C)Bilgi ve belgeler acil haller dışında yazılı olarak istenir ve savunma hakkı buna bağlıdır.
- D)Özel kanunlarda yazılı hükümleri ileri sürerek bilgi ve belge vermekten kaçınamazlar.
- E)Savunma hakkı saklı kalmak kaydıyla yerinde yapılacak denetimler kapsamında defterleri açmak zorundadır.
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 31'in ikinci fıkrası, özel kanun hükümleri ileri sürülerek bilgi ve belge vermekten kaçınılamayacağını belirtmektedir. Savunma hakkı saklı kalmakla birlikte, bu hak özel kanun hükümlerine karşı bir engel teşkil edemez.
Kendisinden talepte bulunulanlar, savunma hakkına ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla, özel kanunlarda yazılı hükümleri ileri sürerek bilgi ve belge vermekten kaçınamazlar.