Soru 1 · Tedbirler Yönetmeliği
Riskli ülkeler hakkında alınması gereken tedbirleri belirleme yetkisi kime aittir?
- A)Riskli ülkelerin hükümetlerine
- B)Bakanlığa
- C)Finansal kuruluşların kendi yönetim kurullarına
- D)MASAK'a ve ilgili bakanlıklara ortak olarak
- E)Türkiye'nin üyesi olduğu uluslararası kuruluşlara
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde metninde riskli ülkelerle ilgili tedbirleri belirleme yetkisinin açıkça Bakanlığa verildiği ifade edilmiştir.
Riskli ülkeler hakkında Türkiye'nin üyesi olduğu uluslararası kuruluşlarca kabul edilenler de dâhil olmak üzere alınması gereken tedbirleri belirlemeye Bakanlık yetkilidir.
Soru 2 · Tedbirler Yönetmeliği
Madde 25'e göre riskli ülkelerle ilgili tedbirler hangi uluslararası kuruluşların kabul ettiği çerçeveyi de kapsamaktadır?
- A)Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi tarafından çıkarılanlar
- B)Türkiye'nin üyesi olduğu uluslararası kuruluşlarca kabul edilenler
- C)Dünya Ticaret Örgütü tarafından belirlenenler ve Türkiye üyesi olmayanlar
- D)Avrupa Birliği tarafından kabul edilenler ve Türkiye üyesi olmayanlar
- E)Uluslararası Para Fonu tarafından önerilenler ve Türkiye üyesi olmayanlar
Çözümü göster — doğru cevap B
Metin, tedbirlerin Türkiye'nin üyesi olduğu uluslararası kuruluşlarca kabul edilenleri de dâhil ettiğini açıkça belirtmektedir.
Riskli ülkeler hakkında Türkiye'nin üyesi olduğu uluslararası kuruluşlarca kabul edilenler de dâhil olmak üzere alınması gereken tedbirleri belirlemeye Bakanlık yetkilidir.
Soru 3 · Tedbirler Yönetmeliği
Riskli ülkelerle iş ilişkisine girenler için 'görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan işlemler' hakkında ne yapılmalıdır?
- A)İşlemin sadece hukuki yönüne bakmak ve ekonomik amacı göz ardı etmek
- B)İşlemin sadece ekonomik yönüne bakmak ve hukuki amacı dikkate almamak
- C)Sadece işlemin mahiyeti hakkında bilgi toplamak yeterli olup kayda geçirmeye gerek yoktur
- D)Bilgi toplamak yerine işlemin hemen iptal edilmesini sağlamak
- E)Amacı ve mahiyeti hakkında mümkün olduğu ölçüde bilgi toplamak ve bunları kayda geçirmek
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde metni, belirsiz amaçlı işlemler için amaç ve mahiyet hakkında bilgi toplanması ve bu bilginin kayda geçirilmesi gerektiğini hükme bağlamaktadır.
Finansal kuruluşlar ile finansal olmayan belirli iş ve meslekler, riskli ülkelerde yerleşik gerçek ve tüzel kişiler, tüzel kişiliği olmayan teşekküller ve bu ülkelerin vatandaşları ile girecekleri iş ilişkilerine ve işlemlere özel dikkat göstermek, görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan işlemlerin amacı ve mahiyeti hakkında mümkün olduğu ölçüde bilgi toplamak ve bunları kayda geçirmek zorundadır.
Soru 4 · Tedbirler Yönetmeliği
MADDE 26'ya göre, hangi durumda yükümlüler basitleştirilmiş tedbirler uygulayamazlar?
- A)Çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılarak emeklilik planı sağlandığında
- B)Finansal kuruluşlar kendi aralarında işlem gerçekleştirdiğinde
- C)Müşteri halka açık ve hisseleri borsaya kote edilmiş bir şirket olduğunda
- D)Maaş ödemesi anlaşması kapsamında toplu müşteri kabulü yapıldığında
- E)İşlem nedeniyle aklama veya terörün finansmanı riski oluşabileceğinde
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 26'nın ikinci fıkrası, riskin oluşabileceği durumlarda basitleştirilmiş tedbirlerin uygulanamayacağını açıkça belirtmektedir. Diğer şıklar, madde 26'nın birinci fıkrasında basitleştirilmiş tedbir uygulanmasına izin verilen durumları ifade etmektedir.
Yükümlüler işlem nedeniyle aklama veya terörün finansmanı riskinin oluşabileceği durumlarda, basitleştirilmiş tedbirleri uygulayamazlar ve işlemin 27 nci maddeye göre şüpheli işlem olabileceğini göz önünde bulundururlar.
Soru 5 · Tedbirler Yönetmeliği
Hangi işlem türlerinde müşterinin tanınmasına yönelik tedbirler bakımından yükümlülerin daha basit tedbirler almalarına izin verilebilir?
- A)Maaş ödemesi anlaşması kapsamında toplu müşteri kabulü yoluyla iş ilişkisi tesisinde
- B)Müşterinin halka açık ve hisseleri borsaya kote edilmiş şirket olduğu işlemlerde
- C)Çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılmak suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik planları ile emeklilik sözleşmelerine ilişkin işlemlerde
- D)Finansal kuruluşların kendi aralarında gerçekleştirdikleri işlemlerde
- E)Müşterinin 5018 sayılı Kanuna göre genel yönetim kapsamında olan kamu idaresi olduğu işlemlerde
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 26'nın birinci fıkrasının d bendi, halka açık ve borsaya kote edilmiş şirketlerle yapılan işlemlerde basitleştirilmiş tedbir uygulanabileceğini hükme bağlamıştır. Diğer şıklar da madde kapsamında basitleştirilmiş tedbir uygulanabilen durumlar olmakla birlikte, soru özel olarak halka açık şirketleri hedeflemektedir.
Müşterinin halka açık ve hisseleri borsaya kote edilmiş şirket olduğu işlemlerde, müşterinin tanınmasına yönelik tedbirler bakımından yükümlülerin daha basit tedbirler almalarına izin verilebilir.
Soru 6 · Tedbirler Yönetmeliği
MADDE 26'ya göre, hangi durumda yükümlüler işlemin şüpheli işlem olabileceğini göz önünde bulundururlar?
- A)İşlem nedeniyle aklama veya terörün finansmanı riskinin oluşabileceği durumlarda
- B)Müşterinin 5018 sayılı Kanuna göre genel yönetim kapsamında olan kamu idaresi olduğu işlemlerde
- C)Finansal kuruluşların kendi aralarında gerçekleştirdikleri işlemlerde
- D)Maaş ödemesi anlaşması kapsamında toplu müşteri kabulü yoluyla iş ilişkisi tesisinde
- E)Çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılmak suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik planları ile emeklilik sözleşmelerine ilişkin işlemlerde
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 26'nın ikinci fıkrası, riskin oluşabileceği durumlarda yükümlülerin şüpheli işlem olabileceğini göz önünde bulundurmalarını emretmektedir. Diğer şıklar basitleştirilmiş tedbir uygulanabilen standart durumları ifade eder.
Yükümlüler işlem nedeniyle aklama veya terörün finansmanı riskinin oluşabileceği durumlarda, basitleştirilmiş tedbirleri uygulayamazlar ve işlemin 27 nci maddeye göre şüpheli işlem olabileceğini göz önünde bulundururlar.
Soru 7 · Tedbirler Yönetmeliği
Madde 27'ye göre şüphe veya şüpheyi gerektiren makul bir sebebin olup olmadığı nasıl değerlendirilir?
- A)Yasa dışı yollardan elde edilen malvarlığı tek başına değerlendirilir.
- B)Yalnızca tek bir işlemin detayları dikkate alınarak değerlendirilir.
- C)Gerekli hâllerde birden çok işlem bir arada ele alınarak değerlendirilir.
- D)Sadece terörü finanse edenler tarafından kullanılan işlemler bir arada değerlendirilir.
- E)Sadece terör örgütü ile bağlantılı işlemler bir arada değerlendirilir.
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 27'nin üçüncü fıkrası, şüphe veya şüpheyi gerektiren makul bir sebebin olup olmadığı hususunun gerektiğinde birden çok işlemin bir arada ele alınarak değerlendirileceğini belirtmektedir.
Şüphe veya şüpheyi gerektiren makul bir sebebin olup olmadığı hususu gerektiğinde birden çok işlem bir arada ele alınarak değerlendirilir.
Soru 8 · Tedbirler Yönetmeliği
Şüpheli işlem bildirim formunun Başkanlığa iletilmesi için yasal süre ne kadar olmalıdır?
- A)Şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde
- B)İşlem gerçekleştiği tarihten itibaren en geç on beş gün içinde
- C)Yetkili ve imkânlar ölçüsünde araştırma tamamlandıktan sonra
- D)Yeni bilgi ve bulgu elde edilene kadar herhangi bir süre olmaksızın
- E)Şüpheli işlem tespit edildikten sonra en geç yedi iş günü içinde
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 28'in ikinci fıkrası, şüpheli işlemlerin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde bildirilmesi gerektiğini açıkça belirtmektedir.
Şüpheli işlemler, işleme ilişkin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde Başkanlığa bildirilir.