Soru 1 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Kurul tarafından onaylanan politika doğrultusunda dönem içinde yapılan bağış ve yardımlar hakkında ortaklara ne şekilde bilgi verilir?
- A)Bağış ve yardımların tutarı ile yararlanıcıları ve politika değişiklikleri hakkında genel kurul toplantısında genel bir gündem maddesi ile ortaklara bilgi verilir.
- B)Bağış ve yardımların tutarı ile yararlanıcıları ve politika değişiklikleri hakkında yönetim kurulunun kararı ile ortaklara sözlü olarak bilgi verilir.
- C)Bağış ve yardımların tutarı ile yararlanıcıları ve politika değişiklikleri hakkında yönetim kurulunun kararı ile ortaklara yazılı olarak bilgi verilir.
- D)Bağış ve yardımların tutarı ile yararlanıcıları ve politika değişiklikleri hakkında genel kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesi ile ortaklara bilgi verilir.
- E)Bağış ve yardımların tutarı ile yararlanıcıları ve politika değişiklikleri hakkında KAP aracılığıyla ortaklara bilgi verilir.
Çözümü göster — doğru cevap D
Metin, bağış ve yardımların tutarı, yararlanıcıları ve politika değişikliklerinin genel kurulda ayrı bir gündem maddesi ile ortaklara bildirilmesi gerektiğini açıkça belirtmektedir.
Dayanak: “kurul tarafından onaylanan politika doğrultusunda dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların tutarı ve yararlanıcıları ile politika değişiklikleri hakkında genel kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesi ile ortaklara bilgi verilir.”
Soru 2 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'na göre borsa ve piyasa işleticilerinin kuruluşu ile ilgili olarak aşağıdakilerden hangisi doğrudur?
- A)Kuruluşuna Kurulun onayı ile birlikte Maliye Bakanlığı'nın izni gereklidir.
- B)Kuruluşuna Kurulun uygun görüşü üzerine Cumhurbaşkanı tarafından karar verilir.
- C)Faaliyete geçmeleri için sadece bakanlık onayı alınması yeterlidir.
- D)Kuruluşuna doğrudan bakanlık tarafından izin verilir ve kurul onayı gerekmez.
- E)Kuruluşu için sadece piyasa işleticisinin izni yeterlidir ve devlet onayı yoktur.
Çözümü göster — doğru cevap B
Metinde borsa ve piyasa işleticilerinin kuruluşu için Kurulun uygun görüşü üzerine Cumhurbaşkanı tarafından karar verildiği açıkça belirtilmiştir.
Dayanak: “Buna göre borsa ve piyasa işleticilerinin kuruluşuna Kurulun uygun görüşü üzerine Cumhurbaşkanı tarafından karar verilirken, bunların faaliyete geçmeleri Kurul iznine bağlanmıştır.”
Soru 3 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Borsa veya piyasa işleticisi, kotta bulunan bir sermaye piyasası aracını durdurma veya kottan çıkarma durumunda aşağıdakilerden hangisini yapmalıdır?
- A)Sadece ilgili ihraççıya yazılı bildirimde bulunulması yeterlidir.
- B)İşlem durdurulduktan sonra bir sonraki yılın ilk toplantısında rapor edilir.
- C)Bu durum derhâl Kurula bildirilir ve kamuya açıklanır.
- D)Bu durum sadece borsanın kendi web sitesinde duyurulmakla yetinir.
- E)Durum sadece piyasa işleticisinin onayı ile kamuya duyurulur.
Çözümü göster — doğru cevap C
Metinde borsa veya piyasa işleticisinin işlemi durdurması veya kottan çıkarması durumunda bu durumun derhal Kurula bildirilmesi ve kamuya açıklanması gerektiği ifade edilmiştir.
Dayanak: “Bu durum derhâl Kurula bildirilir ve kamuya açıklanır.”
Soru 4 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Borsalar ve piyasa işleticilerinin kuruluş izni alabilmeleri için aşağıdaki şartlardan hangisi Kanun tarafından öngörülmüştür?
- A)Sermayelerinin Kurulca belirlenen miktardan az olması yeterlidir.
- B)Sermayelerinin tamamen yabancı ortakların elinde olması gerekir.
- C)Sermayelerinin Kurulca belirlenen miktardan çok fazla olması şarttır.
- D)Sermayelerinin Kurulca belirlenen miktardan bağımsız olması gerekir.
- E)Sermayelerinin Kurulca belirlenen miktardan az olmaması gerekir.
Çözümü göster — doğru cevap E
Metinde kuruluş izni için sermayenin Kurulca belirlenen miktardan az olmaması şartı açıkça listelenmiştir.
Dayanak: “Kuruluş izni verilebilmesi için, borsalar ve piyasa işleticilerinin; 1) Anonim şirket şeklinde kurulmaları, 2) Paylarının tamamının nama yazılı olması, 3) Paylarının nakit karşılığı çıkarılması, 4) Sermayelerinin Kurulca belirlenen miktardan az olmaması, 5) Kurucularının veya borsa veya piyasa işleticisi üzerinde doğrudan veya dolaylı olarak önemli etkiye sahip olan ortaklarının Kanun’da yer alan şartları taşımaları, 6) Esas sözleşmelerinin bu Kanun ve ilgili düzenlemelerde yer alan hükümlere uygun olması, gerekir.”
Soru 5 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
SPKn md. 31 hükmü uyarınca borçlanma aracı niteliğindeki sermaye piyasası araçlarının toplam tutarı için hangi sınır geçerlidir?
- A)Kurulca belirlenecek limitin geçmemesi
- B)Piyasa koşullarına göre değişen serbest tutar
- C)İhraççıların yönetim kurulu tarafından belirlenen tutar
- D)İhraççıların kendi belirlediği ve esas sözleşmede yer alan tutar
- E)İlgili kanunlarda öngörülen sabit limitler
Çözümü göster — doğru cevap A
Metne göre borçlanma araçlarının toplam tutarı Kurulca belirlenen limiti geçemez; diğer seçenekler metinde belirtilen sınırları içermemektedir.
Dayanak: “SPKn md. 31 hükmü uyarınca, ihraççıların ihraç edebilecekleri borçlanma aracı niteliğindeki sermaye piyasası araçlarının toplam tutarı, Kurulca belirlenecek limiti geçemez.”
Soru 6 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra temerrüt nedeniyle duran takipler ne olur?
- A)Borçlanma aracı sahipleri kurulunun kararıyla sona erer
- B)Sadece ihtiyati tedbir kararları uygulanmaya devam eder
- C)İlgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmesiyle birlikte işlemez
- D)Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer
- E)İhraççının yönetim kurulunun onayıyla yeniden başlatılır
Çözümü göster — doğru cevap D
Metinde, borçların ifa edilmesi durumunda duran takiplerin düşeceği açıkça ifade edilmiştir; diğer seçenekler metindeki hükümlere aykırıdır.
Dayanak: “Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer.”
Soru 7 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
İlişkili taraf işlemlerinde hangi durumda değerleme raporu aranmaz?
- A)İşlem tutarının, kamuya açıklanan son finansal tablolara göre varlık toplamına oranının %5'ten az olması durumunda
- B)İşlem tutarının, varlığın net defter değerinin yüksek olması durumunda net defter değerine oranının %5'ten fazla olması durumunda
- C)İşleme konu varlığın pay olması ve söz konusu payların devrinin borsada gerçekleştirilmesi durumunda
- D)İşlem tutarının, son yıllık finansal tablolara göre söz konusu varlıktan elde edilen karın ortaklığın sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karına oranının %5'ten fazla olması durumunda
- E)İşlem tutarının, yönetim kurulu karar tarihinden önceki altı aylık günlük düzeltilmiş ağırlıklı ortalama fiyatların aritmetik ortalaması baz alınarak hesaplanacak şirket değerine oranının %10'dan fazla olması durumunda
Çözümü göster — doğru cevap C
Metinde açıkça belirtildiği üzere, işleme konu varlığın pay olması ve bu payların devrinin borsada yapılması durumunda değerleme raporu aranmaz. Diğer şıklarda belirtilen durumlar değerleme zorunluluğu doğuran veya istisna oluşturan temel şartlar değildir.
Dayanak: “İşleme konu varlığın pay olması ve söz konusu payların devrinin borsada gerçekleştirilmesi durumunda; ayrıca değerleme raporu aranmaz.”
Soru 8 · Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları
İlişkili taraf işlemlerinde yönetim kurulu toplantılarında hangi durum söz konusu üyelerin oy kullanamamasına neden olur?
- A)Bağımsız üyelerin çoğunluğunun söz konusu işlemi onaylamaması halinde
- B)İşlem tutarının, son yıllık finansal tablolara göre söz konusu varlıktan elde edilen karın ortaklığın sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karına oranının %5'ten fazla olması durumunda
- C)İşlem tutarının, yönetim kurulu karar tarihinden önceki altı aylık günlük düzeltilmiş ağırlıklı ortalama fiyatların aritmetik ortalaması baz alınarak hesaplanacak şirket değerine oranının %10'dan fazla olması durumunda
- D)İşlem tutarının, kamuya açıklanan son finansal tablolara göre varlık toplamına oranının %5'ten fazla olması durumunda
- E)İlişkili taraf niteliğinde olan yönetim kurulu üyeleri oy kullanamaz
Çözümü göster — doğru cevap E
Metne göre, yönetim kurulu toplantılarında ilişkili taraf niteliğinde olan üyeler oy kullanamaz. Diğer şıklarda belirtilen durumlar oy kullanma yasağı değil, işlem onayı veya değerleme raporu gibi diğer süreçleri etkileyen faktörlerdir.
Dayanak: “Konunun görüşüleceği yönetim kurulu toplantılarında, ilişkili taraf niteliğinde olan yönetim kurulu üyeleri oy kullanamaz.”