Soru 1 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum görevlisi ve uyum görevlisi yardımcısına ilişkin taahhüt formunun Başkanlığa gönderilme süresi nasıldır?
- A)Atanma tarihinden itibaren en geç otuz gün içerisinde
- B)Atanma tarihinden itibaren en geç on beş gün içerisinde
- C)Atanma tarihinden itibaren en geç on gün içerisinde
- D)Atanma tarihinden itibaren en geç iki hafta içerisinde
- E)Atanma tarihinden itibaren en geç yirmi gün içerisinde
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 16'nın dördüncü fıkrası, taahhüt formunun imzalanıp Başkanlığa en geç on gün içinde gönderilmesi gerektiğini düzenlemektedir.
Uyum görevlisi ve uyum görevlisi yardımcısına ilişkin Ek-2'de yer alan taahhüt formu yönetim kurulu veya yetkisini devrettiği yönetim kurulu üye veya üyeleri tarafından imzalanarak, atanma tarihinden itibaren en geç on gün içerisinde Başkanlığa gönderilir.
Soru 2 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum görevlisi ile uyum görevlisi yardımcısı arasındaki görev devri ve sorumluluk ilişkisi nasıl tanımlanmıştır?
- A)Görev devri durumunda sorumluluk değişmez
- B)Görev devri sorumluluğu ortadan kaldırmaz
- C)Görev devri sadece sözlü olarak yapılabilir
- D)Görev devri durumunda sorumluluk tamamen kalkar
- E)Görev devri sorumluluğu tamamen devreder
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 16'nın beşinci fıkrasında, uyum görevlisinin görevlerini devretmesi durumunda dahi sorumluluğunun devam ettiği ve bu sorumluluğun ortadan kalkmadığı belirtilmiştir.
Söz konusu görev ve yetki devrinin yapılması, uyum görevlisinin bu konudaki sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.
Soru 3 · Uyum Programı Yönetmeliği
Aşağıdakilerden hangisi, 16'ncı madde uyarınca uyum görevlisi olarak atanacak kişilerde aranan şartlardan biri değildir?
- A)Türkiye'de en az dört yıllık eğitim veren yüksek öğretim kurumlarından mezun olmak
- B)T.C. vatandaşı olmak ve kamu haklarından mahrum bulunmamak
- C)Başkanlıkça tutulan uyum görevlisi siciline kayıtlı olmak
- D)Belirli finansal kuruluşlarda idareci veya uzman olarak en az beş yıl çalışmış olmak
- E)Yükümlü nezdinde veya yükümlünün iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmak
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 17'nin f bendi, uyum görevlisi adaylarının yükümlü nezdinde veya iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamasını şart koşmaktadır. Bu nedenle 'olmak' ifadesi yanlıştır.
f) Yükümlü nezdinde veya yükümlünün iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamak veya yönetiminde bulunmamak,
Soru 4 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum görevlisi olarak atanacak kişilerde, Taksirli suçlar hariç olmak üzere, hangi suçlardan hüküm giymemiş olmaları gerekir?
- A)Taksirli suçlar hariç olmak üzere affa uğramış olmaları
- B)Devletin güvenliğine karşı suçlar ve milli savunmaya karşı suçlar
- C)Vergi kaçakçılığı, suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama ve terörün finansmanı suçları
- D)Devletin egemenlik alametlerine ve organlarının saygınlığına karşı suçlar
- E)Yabancı devletlerle olan ilişkilere karşı suçlar
Çözümü göster — doğru cevap D
Metinde açıkça belirtilen suçlar arasında 'Devletin egemenlik alametlerine ve organlarının saygınlığına karşı suçlar' yer almaktadır. Bu suçlardan hüküm giymemiş olmak şarttır.
ç) Türkiye'de (veya denkliği Yüksek Öğretim Kurulu'nca tanınmış yurt dışında) en az dört yıllık eğitim veren yüksek öğretim kurumlarından mezun olmak, d) 4 üncü maddenin birinci fıkrasında sayılan finansal kuruluşlardan (Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ile kalkınma ve yatırım bankaları dahil) herhangi birisi nezdinde idareci, uzman veya denetim görevlerinde veya Kanunun 2 nci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinde sayılan denetim elemanlığı görevlerinde ya da Başkanlık nezdinde idareci (Değişik ibare:RG-25/12/2024-32763) veya Hazine ve Maliye Uzmanı görevlerinde en az beş yıl süreyle çal
Soru 5 · Uyum Programı Yönetmeliği
Aşağıdakilerden hangisi, uyum görevlisi olarak atanacak kişilerde aranan şartlardan biri değildir?
- A)T.C. vatandaşı olmak ve kamu haklarından mahrum bulunmamak
- B)Başkanlıkça tutulan uyum görevlisi siciline kayıtlı olmak
- C)Yükümlü nezdinde veya yükümlünün iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamak
- D)Belirli finansal kuruluşlarda idareci veya uzman olarak en az beş yıl çalışmış olmak
- E)Yükümlünün nitelikli pay sahibi ortağının eşi veya ikinci dereceye kadar kan veya sıhrî hısmı olmamak
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 17'nin f bendi, uyum görevlisi adaylarının yükümlü nezdinde veya iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamasını şart koşmaktadır. Bu nedenle 'olmak' ifadesi yanlıştır.
f) Yükümlü nezdinde veya yükümlünün iştiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamak veya yönetiminde bulunmamak,
Soru 6 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum biriminin oluşması ve yeterli personel ile kaynak tahsisi yapılması hususunda karar verme yetkisi kime aittir?
- A)İşletme Sahibi
- B)Uyum Görevlisi
- C)Yönetim Kurulu
- D)Personel Temsilcisi
- E)Dış Denetimci
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 18'in birinci fıkrasında, uyum biriminin kurulması ve kaynak tahsisi için karar verme yetkisinin açıkça Yönetim Kurulu'na verildiği belirtilmiştir.
Yönetim Kurulu, uyum görevlisinin bu Yönetmelikle getirilen görev ve sorumluluklarını etkin bir şekilde yerine getirebilmesini sağlamak amacıyla yükümlünün, işletme büyüklüğü, işlem hacmi, şube ve personel sayısı ya da karşılaşabileceği risklerin yüksekliği gibi unsurları göz önünde bulundurarak uyum görevlisine doğrudan bağlı olan ve uyum programının yürütülmesiyle görevli uyum biriminin oluşmasını ve uyum birimine yeterli personel ve kaynak tahsisi yapılmasını sağlar.
Soru 7 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum biriminde çalışan personelin şüpheli işlem bildirimine ilişkin yetkisi nasıl tanımlanmıştır?
- A)Personel şüpheli işlem bildirimine karar veremez ancak doğrudan bildirimde bulunabilir.
- B)Personel şüpheli işlem bildirimine karar veremez ve doğrudan bildirimde bulunamaz.
- C)Personel doğrudan bildirimde bulunabilir ancak karar verme yetkisi yoktur.
- D)Personel hem karar verebilir hem de doğrudan bildirimde bulunabilir.
- E)Personel şüpheli işlem bildirimine karar verebilir ancak doğrudan bildirimde bulunamaz.
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 18'in ikinci fıkrasında, uyum birimi personelinin sadece değerlendirme yapabileceği, ancak karar verme veya doğrudan bildirim yapma yetkisinin olmadığı açıkça ifade edilmiştir.
Uyum biriminde çalışacak personel, şüpheli işlemlere konu teşkil edebilecek dahili bildirimlerin Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğler ile diğer bilgiler ışığında değerlendirilmesi sürecinde görev alabilir, ancak işlemin şüpheli işlem olarak Başkanlığa bildirilip bildirilmemesine karar veremez ya da Başkanlığa doğrudan şüpheli işlem bildiriminde bulunamaz.
Soru 8 · Uyum Programı Yönetmeliği
Başkanlık ile uyum görevlisi arasındaki iletişim ve koordinasyon sürecinde yükümlünün bilgi verme yükümlülüğü nasıl yerine getirilir?
- A)Yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, uyum görevlisi yardımcısı tarafından yerine getirilir
- B)Yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, uyum görevlisi vasıtasıyla yerine getirilir
- C)Yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, dış denetim firmaları tarafından yerine getirilir
- D)Yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, yönetim kurulu tarafından yerine getirilir
- E)Yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, doğrudan yükümlü tarafından yerine getirilir
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 19'un ikinci fıkrası, Başkanlık ile iletişim ve koordinasyon sağlanırken yükümlülerin bilgi ve belge verme yükümlülüğünün uyum görevlisi vasıtasıyla yerine getirileceğini açıkça düzenlemiştir.
(2) Başkanlıkla gerekli iletişim ve koordinasyonun sağlanması kapsamında; yükümlülerin Başkanlığa bilgi ve belge verme yükümlülüğü, uyum görevlisi vasıtasıyla yerine getirilir.