Soru 1 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programının bütününün, yükümlünün faaliyetlerinin kapsamı ve özelliklerine uygun bir biçimde, yeterli ve etkin bir şekilde yürütülmesinden nihai olarak kim sorumludur?
- A)Dış denetim firması
- B)Yönetim kurulu
- C)Uyum görevlisi
- D)İç denetim birimi
- E)Ana finansal kuruluşun genel müdürü
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 6'nın birinci fıkrası açıkça sorumluluğun yönetim kurulunda olduğunu belirtmektedir.
Uyum programının bütününün, yükümlünün faaliyetlerinin kapsamı ve özelliklerine uygun bir biçimde, yeterli ve etkin bir şekilde yürütülmesinden, nihai olarak yönetim kurulu sorumludur.
Soru 2 · Uyum Programı Yönetmeliği
Uyum programının finansal grup seviyesinde yürütülmesinin gözetiminden nihai olarak kim sorumludur?
- A)Bireysel finansal kuruluşların yönetim kurulu
- B)Uyum görevlisi yardımcısı
- C)Ana finansal kuruluşun yönetim kurulu
- D)Sektör denetim kurulu
- E)Uyum birimi şefi
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 6'nın ikinci fıkrası, grup seviyesindeki sorumluluğun ana finansal kuruluşun yönetim kurulunda olduğunu ifade etmektedir.
Uyum programının finansal grup seviyesinde yürütülmesinin gözetiminden ise nihai olarak ana finansal kuruluşun yönetim kurulu sorumludur.
Soru 3 · Uyum Programı Yönetmeliği
Madde 7'nin dördüncü fıkrasına göre, kurum politikası hangi kanunlar kapsamında malvarlığının dondurulması kararlarının ihlali risklerine yönelik çalışmalar içerir?
- A)6415 sayılı Kanun ve 7303 sayılı Kanun
- B)5549 sayılı Kanun ve 7262 sayılı Kanun
- C)6415 sayılı Kanun ve 7262 sayılı Kanun
- D)6415 sayılı Kanun ve 6415 sayılı Kanun
- E)7262 sayılı Kanun ve 5549 sayılı Kanun
Çözümü göster — doğru cevap C
Madde 7'nin dördüncü fıkrasında, kurum politikasının 6415 ve 7262 sayılı kanunlar kapsamında malvarlığının dondurulması risklerine yönelik çalışmaları kapsadığı belirtilmiştir.
Kurum politikası, 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ile 27/12/2020 tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun kapsamında malvarlığının dondurulması kararlarının ihlali, uygulanmaması ve bunlardan kaçınılması risklerine yönelik olarak riskin tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi ve azaltılmasına yönelik çalışmalar ile söz konusu yaptırımların uygulanmasına yönelik gelişmiş kontrolleri de kapsar.
Soru 4 · Uyum Programı Yönetmeliği
MADDE 8'e göre kurum prosedürlerinde kimlerin sorumlu olduğu hangi hususlar açık şekilde prosedüre bağlanır?
- A)Personelin aynı zamanda işlemleri gerçekleştirmesi durumunda sorumlulukları
- B)Raporlama ve izlenmesinden sadece hangi birimlerin sorumlu olacağı
- C)Sadece risk limitlerine göre işlemlerin onaylanmasından kimlerin sorumlu olduğu
- D)Belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından kimlerin sorumlu olduğu
- E)Kurum politikası kapsamında olmayan önlemlerin kimlere verildiği
Çözümü göster — doğru cevap D
Madde 1. fıkrada, prosedüre bağlanması gereken hususların 'kurum politikası kapsamında belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından kimlerin sorumlu olduğu' olduğu belirtilmiştir.
(1) Kurum politikası kapsamında belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından kimlerin sorumlu olduğu, belirli risk limitlerine göre işlemlerin onaylanması, gerçekleştirilmesi, raporlanması ve izlenmesinden kimlerin veya hangi birimlerin sorumlu olacağı gibi hususlar açık şekilde prosedüre bağlanır.
Soru 5 · Uyum Programı Yönetmeliği
Madde 8'e göre, risklere göre izlenmesi, kontrol edilmesi ve denetlenmesi gereken unsurlar hangileridir?
- A)Yükümlünün işlemlerinin ve iş akışlarının
- B)Görev ve yetkilendirme yapılan personelin
- C)Raporlama ve izlenmesinden sorumlu olan birimlerin
- D)Belirli risk limitlerine göre işlemlerin onaylanmasının
- E)Kurum politikası kapsamında belirlenen önlemlerin
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 2. fıkrada, risklere göre izlenmesi, kontrol edilmesi ve denetlenmesi gereken unsurların 'yükümlünün işlemlerinin ve iş akışlarının' olduğu ifade edilmiştir.
(2) Prosedürlerin belirlenmesinde, yükümlünün işlemlerinin ve iş akışlarının risklere göre izlenmesi, kontrol edilmesi ve denetlenmesinde görev alacak personelin, aynı zamanda bu işlemleri gerçekleştiren personel olmamasını sağlayacak şekilde görev ve yetkilendirme yapılır.
Soru 6 · Uyum Programı Yönetmeliği
Madde 8'in birinci fıkrasında, işlemlerin onaylanması, gerçekleştirilmesi, raporlanması ve izlenmesinden kimlerin sorumlu olacağı hususları hangi çerçevede belirlenir?
- A)Kurum politikası kapsamında belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından
- B)Kurum prosedürlerinde görev alacak personelin sorumluluklarından
- C)Raporlama ve izlenmesinden kimlerin veya hangi birimlerin sorumlu olacağından
- D)Belirli risk limitlerine göre işlemlerin onaylanmasından
- E)Yükümlünün işlemlerinin ve iş akışlarının risklere göre izlenmesinden
Çözümü göster — doğru cevap A
Madde 1. fıkrada, işlemlerin onaylanması, gerçekleştirilmesi, raporlanması ve izlenmesinden kimlerin sorumlu olacağı hususlarının 'kurum politikası kapsamında belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından' olduğu belirtilmiştir.
(1) Kurum politikası kapsamında belirlenen tüm önlem ve işleyiş kurallarından kimlerin sorumlu olduğu, belirli risk limitlerine göre işlemlerin onaylanması, gerçekleştirilmesi, raporlanması ve izlenmesinden kimlerin veya hangi birimlerin sorumlu olacağı gibi hususlar açık şekilde prosedüre bağlanır.
Soru 7 · Uyum Programı Yönetmeliği
Kurum politikası ve prosedürleri oluşturulurken diğer ulusal ve uluslararası kuruluşların tavsiyelerinden nasıl yararlanılabilir?
- A)Diğer ulusal ve uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden faydalanılması zorunludur.
- B)Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlere aykırı olmamak şartıyla diğer ulusal ve uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden de faydalanılabilir.
- C)Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlere aykırı olmasa bile diğer ulusal ve uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden de faydalanılabilir.
- D)Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlere aykırı olmamak şartıyla sadece ulusal kuruluşların tavsiyelerinden faydalanılabilir.
- E)Yalnızca uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden faydalanılabilir.
Çözümü göster — doğru cevap B
Madde 9'ın ikinci fıkrası, diğer kuruluşların tavsiyelerinden faydalanılabilmesinin tek şartının mevcut kanun ve yönetmeliklere aykırı olmaması olduğunu belirtmektedir.
(2) Kurum politika ve prosedürleri oluşturulurken, Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlere aykırı olmamak şartıyla diğer ulusal ve uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden de faydalanılabilir.
Soru 8 · Uyum Programı Yönetmeliği
Taahhüt formlarının içeriğini değiştirme yetkisi aşağıdakilerden hangisine aittir?
- A)Maliye Bakanlığı
- B)İlgili bakanlık
- C)Kurum politikası hazırlayan birim
- D)Yönetim kurulu
- E)Başkanlık
Çözümü göster — doğru cevap E
Madde 10'un üçüncü fıkrasında, taahhüt formlarının içeriğini değiştirme yetkisinin Başkanlığa ait olduğu belirtilmiştir.
Başkanlık kurum politikalarına ilişkin taahhüt formlarının içeriğini değiştirmeye yetkilidir.